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第一部分：中国福彩网app幼儿园部门决算单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：中国福彩网app幼儿园2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：中国福彩网app幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：中国福彩网app幼儿园概况

一、本部门职责

中国福彩网app幼儿园认真贯彻执行上级部门的工作领导，在教育厅及上级主管部门的领导下，全面贯彻落实党的教育方针，根据学前教育相关文件精神，进一步落实《幼儿园教育指导纲要》和《3-6岁儿童学习与发展指南》的要求，对区直卫生系统职工的学龄前幼儿实施德、智、体、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展，创建托幼一体化办园格局，满足学龄前儿童全方位接触优质学前教育的需求，同时为家长参加工作、学习提供便利条件，促进本园幼教事业的蓬勃发展。

二、机构设置情况

1、机构情况

我园隶属于中国福彩网app下的一所自治区示范性幼儿园，属于独立核算的差额拨款公益二类事业单位，单位下设党政办公室、保教部门、后勤部门与财务部门。

2、人员情况

根据自治区编委（桂编[1986]86号）核定事业编制人员数为75人，截至2022年12月31日，在编在职人员67人，聘用10人，退休人员55人。

第二部分：中国福彩网app幼儿园2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(此部分另附表格，详见附件：中国福彩网app幼儿园2022年度部门决算公开附表)

第三部分：中国福彩网app幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入3590.76万元，其中本年收入3120.26万元，较2021年度决算数增加1002.73万元，增长38.74%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2916.76万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加811.13万元，增长38.52%，增加的主要原因是年中新增收到托育分园建设项目一般债券收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少304.09万元，下降100%，减少的原因是2022年幼儿保教费收入纳入一般公共预算管理的非税收入，故2022年事业收入为0。

5.经营收入0万元。

6.其他收入203.49万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加25.18万元，增长14.12%，主要原因是伙食费收入较上年增加，2022年幼儿人数较2021年有所增长。

7.使用非财政拨款结余50.5万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数减少50.5万元，增长100%，增加的原因是托育分园建设项目管理员劳务费、2022年园舍改造工程、园舍零星维修等开支使用非财政拨款结余支出。

8.上年结转和结余420万元。为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加420万元，增长100%，增加的主要原因是托育分园建设项目资金2021年12月底完成施工单位开标，未支付工程款，结转至2022年按工程进度支付。

（二）本单位2022年度总支出3590.76万元，其中本年支出2812.07万元，较2021年度决算数增加671.89万元，增长31.39%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）625.88万元：主要用于教学服务支出、设备采购、托育分园建设项目等费用。较2021年度决算数减少1258.22万元，下降66.79%，减少的主要原因是在职人员工资及绩效工资2021年归口教育支出类，2022年归口卫生健康支出类导致。

2.社会保障和就业支出（类）99.78万元，主要用于职工养老保险支出、退休人员生活补助支出等。较2021年度决算数减少13.65万元，下降12.03%，减少的主要原因是2022年职工人均收入较2021年有所下降，养老保险基数调整下降导至。

3.卫生健康支出2055.9万元，主要用于在职人员工资及绩效工资、各类教学服务支出、物业服务管理、托育劳务派遣等幼儿园正常运转费用。较2021年度决算数增加1944.08万元，增长1738.58%，增加的主要原因是在职人员工资及绩效工资、各类教学服务支出2021年归口教育支出类，2022年归口卫生健康支出类导致。

4.住房保障支出30.51万元：主要用于职工住房公积金。较2021年度决算数减少0.32万元，下降1.04%。减少的主要原因是人员的变动及住房公积金缴费基数调整导致。

5.年末结转和结余778.69万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加332.37万元，增长74.47%。主要原因是增加2022年托育分园建设项目资金结转。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。非财政拨款结余分配较2021年度决算数减少1.53万元，下降100%。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

中国福彩网app幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出2558.07万元，较2021年度决算数增加898.76万元，增长54.16%。其中：基本支出534.46万元，项目支出2023.61万元。

幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2170.48万元，支出决算为2558.07万元，完成年初预算的117.86%。

（一）学前教育支出（类）年初预算为87.2万元，支出决算为625.88万元，完成年初预算的717.75%，年初预算与支出决算差异的主要原因是年中新增托育分园建设项目一般债券资金。主要用于各类教学服务支出、托育分园建设项目支出、设备采购等费用。

（二）社会保障和就业支出年初预算为102.06万元，支出决算为99.78万元，完成年初预算的97.77%。主要用于职工养老保险与职业年金支出。

（三）卫生健康支出年初预算为1951.49万元，支出决算为1801.9万元，完成年初预算的92.33%，年初预算与支出决算差异的主要原因是我单位厉行节约，按需开支，政府采购结余等导致支出决算比年初预算低。主要用于职工绩效工资发放，各类教学服务支出，托育分园建设项目支出、大型修缮、设备采购等幼儿园正常运转费用。

（四）住房保障支出年初预算为29.74万元，支出决算为30.51万元，完成年初预算的102.59%。主要用于职工住房公积金，年初预算与支出决算差异的主要原因是，人员的变动及住房公积金缴费基数调整。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出534.46万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出407.11万元，完成年初预算的109.24%。年初预算与支出决算差异的主要原因是，人员的变动及社会保险、住房公积金缴费基数的调整导致。其中基本工资264.19万元，津贴补贴32.86万元，机关事业单位基本养老保险缴费39.65万元，住房公积金30.51万元，职业年金19.83万元，职工基本医疗保险18.34万元，其他社会保障缴费1.73万元。

（二）商品和服务支出61.15万元，完成年初预算的56.98%。年初预算与支出决算差异的主要原因是，2022年预算支出历行节约，公用经费按需开支，会议费决算无支出，办公费、差旅费、电费等按需支出导致差异。其中办公费8.49万元，咨询费2.86万元，手续费0.17万元，水费3.12万元，电费9.97万元，邮电费1.51万元，差旅费1.12万元，培训费0.66万元，工会费4.96万元，福利费2.29万元，其他商品和服务支出26万元。

（三）对个人和家庭的补助支出66.2万元，完成年初预算的97.21%。年初预算与支出决算差异的主要原因是，退休人员变动导致。其中退休费55.7万元，其他对个人和家庭的补助支出10.5万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

中国福彩网app幼儿园2022年度无政府性基金支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

中国福彩网app幼儿园2022年度无国有资本经营预算支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

中国福彩网app幼儿园2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额39.83万元，其中：政府采购货物支出4.95万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出34.88万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额39.83万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车? 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度15个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1603.61万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。我单位无政府性基金预算项目支出，无国有资本经营预算项目支出。

组织对“卫生健康业务管理”、“婴幼儿照护服务”等15个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1603.61万元。从评价情况来看，我单位严格按部门预算管理规定执行，大部分完成了项目申请设定的绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，10个项目评为一等，占项目总数比例66.67%；5个项目评为二等，占项目总数比例33.33%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：2022年因受疫情影响，部分培训班未能按预期开展完成，导致培训费执行率较低。2022年未发生公务接待，公务接待费执行率为0。因单位安排有残疾职工就业，残疾人保障金无需缴纳，残疾人保障金执行率为0。下一步改进措施：对照2022年执行率偏低、自评得分比较低的项目，加强预算管理，提高预算编制的科学性、规范性和正确性。

（2）部分重点项目绩效自评情况（婴幼儿照护服务经费）：根据年初设定的绩效目标，婴幼儿照护服务项目经费项目自评得分为98.04分，一等，项目全年预算数为83万元，执行数为82.98万元，完成预算的99.98%。项目绩效目标完成情况：按照广西示范性托育机构评估要求完成园所环境、户外运动、材料的配备。开展婴幼儿照护服务，提升教师使用、操作教玩具的能力。为婴幼儿提供舒适的生活场所，投放各种丰富的游戏材料，满足婴幼儿的生活、学习的需要，开展多种形式的婴幼儿照护服务工作，努力提升婴幼儿托育照护服务的能力，真正落实0-6岁托幼一体化办学模式，建设具有示范性的托幼一体化幼儿园，将中国福彩网app直属幼儿园发展成为具有卫生健康特色集早教、托育、幼教为一体的幼儿园，为群众提供婴幼儿照护服务。

第四部分? 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。?

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。?

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。?

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。?

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。?

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。?

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。?

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。?

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。